# Prévoyance et portage salarial : décès, invalidité, obsèques en 2026 Source : https://mybaseo.fr/blog/prevoyance-portage-salarial-deces-invalidite-obseques Publié le 2026-05-28 · Catégorie : Avantages & Protection sociale Prévoyance en portage salarial : capital décès, rente invalidité, frais d'obsèques, rente éducation et comparatif avec le freelance classique en 2026. La **prévoyance en portage salarial** est l'un des avantages les plus sous-estimés du statut. Quand un freelance classique doit souscrire seul un contrat Madelin onéreux, le salarié porté bénéficie automatiquement d'une couverture collective négociée. Ce guide détaille les garanties incluses dans votre contrat de portage : incapacité, invalidité, décès, frais d'obsèques et rente éducation. Vous trouverez aussi un comparatif chiffré avec la micro-entreprise et trois cas pratiques pour mesurer concrètement votre protection. ## La prévoyance, c'est quoi exactement ? La **prévoyance** regroupe l'ensemble des garanties qui protègent vos revenus et votre famille en cas d'aléa grave : arrêt maladie long, invalidité, décès. Elle complète la Sécurité sociale, dont les indemnités plafonnent autour de 1 950 euros bruts mensuels en 2026. ### Une protection distincte de la mutuelle santé Beaucoup de freelances confondent **mutuelle** et prévoyance. La mutuelle rembourse vos frais médicaux courants. La prévoyance, elle, remplace votre revenu si vous ne pouvez plus travailler, ou verse un capital à vos proches en cas de décès. ### Pourquoi elle change tout pour un indépendant Sans prévoyance, un arrêt de trois mois peut coûter plusieurs milliers d'euros en perte sèche. Un décès laisse votre famille sans capital pour rembourser le crédit immobilier ou financer les études des enfants. C'est précisément ce que le **portage salarial** couvre par défaut. ## Le contrat collectif inclus en portage Chaque société de portage souscrit un contrat collectif obligatoire auprès d'un assureur, généralement Malakoff Humanis, AG2R ou Klesia. Toutes les **cotisations** sont prélevées sur votre compte d'activité, sans démarche de votre part. ### Une adhésion automatique dès la signature Votre couverture démarre dès le premier jour de votre contrat de travail, qu'il soit en CDD ou en CDI. Aucun questionnaire médical n'est demandé, et aucun délai de carence ne s'applique pour les arrêts de plus de 30 jours. ### Un financement majoritairement employeur La **cotisation prévoyance** représente entre 1,5 et 2,5 % de votre salaire brut. La société de portage en finance environ 60 %, le reste étant imputé sur votre fiche de paie. Sur un salaire net de 4 000 euros, votre part atteint donc 25 à 40 euros mensuels. ## Incapacité de travail : maintien de salaire L'incapacité temporaire est le premier risque couvert. Elle correspond à un arrêt de travail pour maladie ou accident, qui vous empêche d'exercer pendant une période limitée. ### Le rôle complémentaire de la Sécurité sociale La Sécurité sociale verse des **indemnités journalières** à partir du 4ème jour d'arrêt, plafonnées à environ 53 euros bruts par jour en 2026. Ce montant suffit rarement à compenser le salaire perdu, surtout pour les profils à hauts revenus. ### Le complément du contrat de prévoyance La prévoyance porte votre revenu jusqu'à 80 ou 90 % du salaire net habituel, après un délai de carence de 3 à 7 jours selon les contrats. Cette indemnisation continue tant que l'arrêt est médicalement justifié, dans la limite de 1 095 jours, soit trois ans. ### Exemple chiffré sur un arrêt de trois mois Pour un consultant gagnant 4 500 euros nets mensuels, un arrêt de 90 jours génère environ 4 770 euros de pertes via la Sécurité sociale seule. Le complément prévoyance porte le maintien à 12 150 euros, soit une **perte limitée** à 1 350 euros sur la période. ## Invalidité permanente : rente à vie Quand un arrêt de travail devient définitif, la Sécurité sociale reconnaît un état d'invalidité. Trois catégories existent, déterminant le niveau d'indemnisation. ### Les trois catégories d'invalidité - **Catégorie 1** : capacité de travail partielle, rente de 30 % du salaire annuel moyen - Catégorie 2 : incapacité totale d'exercer toute profession, rente de 50 % - Catégorie 3 : incapacité totale avec besoin d'assistance permanente, rente majorée de 40 % ### Le complément versé par la prévoyance Le contrat collectif porte vos revenus à un niveau cible, généralement 70 à 90 % du salaire de référence selon votre catégorie. La **rente d'invalidité** est versée mensuellement jusqu'à votre départ en retraite, sans limitation de durée. ### Une protection capitale pour les hauts revenus La Sécurité sociale plafonne ses rentes au plafond annuel de la Sécu, soit 48 060 euros en 2026. Au-delà, sans prévoyance, tout est perdu. Pour un consultant gagnant 8 000 euros nets mensuels, le complément représente facilement **3 500 euros mensuels** à vie. ## Décès : capital et rente éducation Le volet décès est le plus délicat à aborder, mais c'est aussi celui qui change la trajectoire d'une famille en cas de drame. ### Le capital décès versé aux bénéficiaires En cas de décès, vos ayants droit perçoivent un **capital forfaitaire**. Le montant varie selon votre situation familiale, en application du barème suivant : - Célibataire sans enfant : 100 % du salaire annuel brut - Marié ou pacsé : 200 % du salaire annuel brut - Avec enfants à charge : majoration de 25 à 50 % par enfant ### La rente éducation pour les enfants Chaque enfant à charge perçoit une **rente éducation** mensuelle jusqu'à ses 18 ans, prolongée jusqu'à 26 ans s'il poursuit des études supérieures. Les montants vont de 8 à 15 % du salaire annuel selon l'âge. ### La rente de conjoint Le conjoint survivant peut également percevoir une rente viagère, complémentaire à la pension de réversion de la Sécurité sociale. Cette garantie est souvent optionnelle et nécessite de cocher une case dans votre espace personnel. ### La désignation des bénéficiaires Par défaut, le capital décès suit l'ordre légal : conjoint, puis enfants, puis parents. Vous pouvez personnaliser cette désignation en remplissant un formulaire spécifique auprès de votre société de portage. Cette flexibilité est utile pour les **familles recomposées**. ## Frais d'obsèques : un capital dédié La plupart des contrats de prévoyance en portage incluent un capital spécifique destiné à financer les obsèques. ### Un capital forfaitaire versé rapidement Ce capital, d'un montant de 4 000 à 6 000 euros selon les contrats, est versé directement à la personne ayant réglé les frais. Le versement intervient sous 10 à 15 jours après transmission de la facture funéraire et du certificat de décès. ### Une avance sans attendre la succession Contrairement à un compte bancaire classique, ce capital n'est pas bloqué par la succession. C'est un soulagement majeur pour la famille, qui n'a pas à avancer plusieurs milliers d'euros au moment où elle est déjà éprouvée. Cette garantie est rarement disponible pour les **micro-entrepreneurs**. ## Comparaison avec la micro-entreprise et la SASU Le statut juridique conditionne fortement votre niveau de prévoyance. Voici les différences en 2026. ### Micro-entreprise : couverture minimale Le micro-entrepreneur cotise uniquement à la Sécurité sociale. Aucune prévoyance complémentaire n'est incluse. Les **indemnités journalières** sont plafonnées à 65 euros bruts par jour, et le capital décès Sécu se limite à environ 3 800 euros forfaitaires. ### SASU : la liberté coûte cher Le président de SASU peut souscrire un contrat de prévoyance individuel, déductible au titre de la loi Madelin. Le coût mensuel oscille entre 80 et 250 euros pour atteindre un niveau de garanties équivalent au portage. La gestion administrative reste à votre charge. ### Portage : la mutualisation au meilleur prix En portage, vous payez environ 25 à 40 euros nets mensuels pour une couverture complète : maintien de salaire, rente d'invalidité, capital décès et frais d'obsèques. Le rapport **protection/coût** est imbattable grâce à la mutualisation du risque entre tous les salariés portés. ## Trois cas pratiques chiffrés Les chiffres rendent les enjeux concrets. Voici trois profils types accompagnés chez MyBaseo. ### Cas 1 : Arrêt long pour burnout Thomas, consultant informatique de 38 ans gagnant 5 500 euros nets, subit un arrêt de 6 mois pour épuisement professionnel. La Sécurité sociale lui verse 9 540 euros sur la période. Le contrat de prévoyance complète à hauteur de 19 800 euros, ce qui lui évite de toucher à son **épargne personnelle** et préserve son projet immobilier. ### Cas 2 : Invalidité après accident Karim, ingénieur de 45 ans, est victime d'un accident le rendant invalide de catégorie 2. Son salaire de référence était de 6 200 euros nets. La Sécurité sociale verse 2 350 euros mensuels, le complément prévoyance ajoute 3 100 euros, portant le total à 5 450 euros mensuels jusqu'à la retraite. Sur 20 ans, ce sont près de **744 000 euros** de revenus préservés. ### Cas 3 : Décès et soutien familial Camille, consultante en stratégie, décède accidentellement à 41 ans. Son salaire annuel brut était de 84 000 euros. Son mari perçoit 168 000 euros de capital décès, plus une rente conjoint de 1 200 euros mensuels. Leurs deux enfants reçoivent chacun une rente éducation de 800 euros jusqu'à 26 ans, soit environ 230 000 euros cumulés. La famille bénéficie aussi de 5 000 euros pour les **frais d'obsèques**. ## FAQ : vos questions sur la prévoyance ### La prévoyance s'arrête-t-elle entre deux missions ? Non. Tant que votre contrat de travail reste actif, la couverture reste pleine. En CDI de portage sans mission en cours, les garanties continuent de s'appliquer normalement. ### Puis-je modifier les niveaux de garanties ? Les garanties de base sont collectives et identiques pour tous les salariés portés. Vous pouvez en revanche souscrire des **options individuelles** pour augmenter le capital décès, ajouter une rente de conjoint ou améliorer le complément invalidité. ### Que se passe-t-il après la fin d'un contrat de portage ? Vous bénéficiez de la portabilité pendant 12 mois maximum si vous êtes inscrit à France Travail. Cette portabilité couvre gratuitement la prévoyance et la mutuelle, sous réserve d'éligibilité aux allocations chômage. ### La prévoyance couvre-t-elle les sports à risque ? La majorité des contrats excluent certaines activités à risque comme le parachutisme professionnel, la spéléologie ou les sports mécaniques en compétition. Lisez les conditions générales avant de pratiquer une activité dangereuse. ### Qui désigner comme bénéficiaire en cas de famille recomposée ? Vous pouvez librement répartir le capital décès entre conjoint, ex-conjoint, enfants ou tiers. Le formulaire de désignation est à compléter dans votre espace personnel. Pensez à le mettre à jour après chaque **événement familial** majeur. ### Les indemnités prévoyance sont-elles imposables ? Le complément d'indemnités journalières est soumis à l'impôt sur le revenu et aux cotisations sociales. Les rentes d'invalidité sont partiellement imposables. Les capitaux décès, eux, sont exonérés d'impôts dans la limite de 152 500 euros par bénéficiaire. ### Combien de temps avant de toucher le capital décès ? Le versement intervient sous 30 à 60 jours après réception du certificat de décès et des pièces justificatives. Une avance peut être demandée pour couvrir les frais immédiats. Cette rapidité est un atout majeur pour les **familles fragilisées**. ### Puis-je cumuler la prévoyance portage avec un contrat personnel ? Oui. Le cumul est possible mais les indemnités restent plafonnées au niveau du salaire perdu. Un contrat personnel complémentaire est utile pour les profils à très hauts revenus dépassant les plafonds collectifs. Pour évaluer votre couverture globale et l'impact sur votre revenu net, utilisez notre [simulateur de revenus en portage salarial](https://mybaseo.fr/simulateur-revenus) qui intègre toutes les cotisations, dont la prévoyance. ### À lire aussi - [Mutuelle santé en portage salarial : ce que couvre votre contrat](https://mybaseo.fr/blog/portage-salarial-mutuelle-sante-couverture) - [Coût du portage salarial : décryptage complet](https://mybaseo.fr/blog/cout-portage-salarial) - [Chômage et portage salarial : tout comprendre](https://mybaseo.fr/blog/chomage-portage-salarial-guide) - [Retraite en portage salarial : guide complet](https://mybaseo.fr/blog/retraite-portage-salarial-guide-complet) - [Comment fonctionne le bulletin de paie en portage](https://mybaseo.fr/blog/comment-fonctionne-bulletin-paie-portage-salarial) - [Portage salarial vs micro-entreprise : le comparatif](https://mybaseo.fr/blog/portage-salarial-vs-auto-entrepreneur-2026) ## Sources officielles - [Code du travail, articles L1254-1 et suivants : définition et cadre du portage salarial](https://code.travail.gouv.fr/code-du-travail/l1254-1) - [Code du travail, article L1254-26 : garantie financière obligatoire de l'entreprise de portage salarial](https://code.travail.gouv.fr/code-du-travail/l1254-26) - [Convention collective de branche des salariés en portage salarial du 22 mars 2017 (IDCC 3219), Légifrance](https://www.legifrance.gouv.fr/conv_coll/id/KALICONT000035326397)